Een van de meest voorkomende activa waarin mensen investeren, is beleggingen. Beleggingen kunnen verschillende vormen aannemen, zoals aandelen, obligaties, effecten en obligaties. Of je nu in deze activa’s investeert om passief inkomen te genereren, om je geld te laten groeien, of om een kortetermijnwinst te boeken, je financiële plannen kunnen alleen met succes worden gerealiseerd als je je bewust bent van de belastingregels bij de verkoop van beleggingen.
Wat zijn de belastingregels bij verkoop van beleggingen?
Belastingen die gerelateerd zijn aan investeringen en de verkoop van beleggingen worden “kapitaalwinstbelasting” genoemd. De Belastingdienst bepaalt kapitaalwinstbelastingen elk fiscaal jaar (januari tot en met december) op basis van het verschil tussen uw verkoopprijs van beleggingen en de kosten die u ervoor heeft betaald. Indien u meer heeft verdiend dan u ervoor heeft betaald aan de verkoop van beleggingen, bent u meestal kapitaalwinstbelasting verschuldigd.
De kapitaalwinstbelasting wordt berekend op basis van meerdere factoren, zoals wat voor soort beleggingen u heeft gekocht (aandelen, obligaties, effecten of leenopties) en hoe lang u deze beleggingen heeft bewaard alvorens ze te verkopen. In de Verenigde Staten brengen de Internal Revenue Service (IRS) en het Ministerie van Financiën van elke staat belastingen op kapitaalwinsten in rekening. In de meeste gevallen ervaart u lagere tarieven als u de beleggingen binnen een jaar of minder verkoopt of als u meer dan een jaar of langer in de beleggingen hebt geïnvesteerd.
Het kapitaalwinsttarief dat u betaalt voor uw verkoopwinsten, is afhankelijk van het tarief dat de IRS en de staat voor kapitaalwinsten in rekening brengen. In de meeste gevallen profiteren de Amerikanen van lagere tarieven als ze hun beleggingen binnen een jaar of minder verkopen of als ze meer dan een jaar of langer in die beleggingen hebben geïnvesteerd. In sommige staten worden kapitaalwinsten onderworpen aan een vermogensbelasting. In dit geval worden kapitaalwinsten gecategoriseerd als ‘vermogensinkomsten’. Als de kapitaalwinsten lager zijn dan uw basisbedrag, worden ze belast tegen het lage tarief van een ander inkomstenbracket.
Waarom is het interessant?
Het is interessant omdat het je kan helpen om meer winst te maken op een bepaalde investering door de belastingregels die gelden voor de verkoop van beleggingen te kennen. Als je bijvoorbeeld je beleggingen verkoopt binnen de termijn van een jaar of minder, heeft je een lager tarief van kapitaalwinstbelasting te betalen. Als je beleggingen echter langer dan een jaar in bezit hebt, zul je genieten van een lager tarief. Bovendien helpt de kennis van de belastingregels bij de verkoop van beleggingen om je financiële situatie te beheersen.
Hoe doe je het?
Als je de belastingregels bij de verkoop van beleggingen wilt toe-passen, is het eerste wat je moet doen, je bewust worden van de belastingtarieven die van toepassing zijn op de verkoop van beleggingen. Daarna moet je uitrekenen wat voor tarief je moet betalen op basis van je situatie. Er is ook software beschikbaar die je kan helpen bij het maken van deze rekensom, waardoor het proces eenvoudiger wordt. Nadat je de geschatte belastingbedragen hebt berekend, moet je de nodige documenten van de IRS en de staat invullen en indienen om je kapitaalwinsten te claimen of kapitaalwinstbelasting te betalen. Dit is vaak een complex proces, dus het is raadzaam om advies in te winnen van je belastingadviseur alvorens je de belastingdocumenten indient.
Om je beleggingen in de toekomst te beschermen, moet je de belastingregels bij de verkoop van beleggingen volgen en je bewust zijn van het kapitaalwinsttarief dat van toepassing is. Dit tarief kan variëren, afhankelijk van wat je hebt gekocht, hoe lang je ze hebt gehouden, en of je ze binnen een jaar of langer hebt verkocht. Daarnaast moet je alle belastingdocumenten die samenhangen met je beleggingen goed bewaren, zodat je ze elk fiscaal jaar kunt bijwerken.
Het is altijd verstandig om een taxatieadviseur te raadplegen voor hulp bij het beheren van je financiële situatie als het gaat om de aankoop en de verkoop van beleggingen. Ze kunnen je helpen om het juiste kapitaalwinsttarief te berekenen en je adviseren over hoe je ervoor zorgt dat je alle juiste documenten hebt om te kunnen claimen of betalen.
Door de belastingregels bij de verkoop van beleggingen te begrijpen en toe te passen, ben je beter voorbereid op de financiële uitdagingen bij het beheren van je investeringen. Je zult in staat zijn om een goed begrip van wat je nodig hebt om te claimen of betalen te verkrijgen om je doelstellingen te bereiken.